2012年度F1 OPT报税

今天终于拿到联邦的退税了,加上前一阵拿到的加州退税,现在来总结下今年的报税。

2012年,我还是学生F1签证,期间也没有任何校内校外的工作。接着毕业后用OPT全职上班,所以今年报税过程其实不是很复杂。

因为作为非居民的外国人,很多网上的报税软件都不适用,而且很多软件也没有方便地将中美5000 Treaty作为抵税的一部分,所以还是得自己动手去IRS网站上下表格填好邮寄过去。作为外国人,要填的无非是1040NR表以及其附属的一些证明身份的表格。因为我除了毕业后上班也没有别的收入,所以就用简化版:1040NR-EZ。至于怎么填写1040NR-EZ,有两份指南必须要看,一个是IRS官方的1040NR-EZ Instructions,还有一个就是杜克大学中文报税指南。前者是最详细的官方指南,里面附有每年缴税的基线什么的。后者则是给看不懂官方指南里专有学术名词的人的简易指南,非常实用。两个要结合着看。另外,要证明自己是non-resident,还得额外填下8843表,不过因为是F1,所以只需要填写Part 1 General Information和Part III Student部分就可以。填完后,把两张表打印出来,再加上自己的I20、EAD卡、护照首页和签证的复印件各一份寄给IRS就行,地址在官方指南里有。

填完联邦税,州税就容易太多了。尽管我上半年在麻省波士顿读书,下半年搬去加州洛杉矶工作,但在波士顿的时候没有收入,所以我只需要在加州报税。报州税直接去加州的Franchise Tax Board网站上一步一填就好了,在折腾完联邦税之后,这个真是小菜一碟。填完大概一个礼拜就收到退税了。

对于我来说,除了这两个报税,还有一个另外的退税。因为以OPT身份上班,理应不该缴纳Medical Tax跟Social Security Tax,不过公司不知道这个还是缴了这些税。一来我当时也忘记这回事,二来等我想起来的时候已经过了2012年所以没法及时向公司要回这些钱,得自己跟IRS打交道填表要回。现在我还在等这部分的退税,待我拿到后会在这里及时更新。

—-Updated on Feb 17th, 2014—-

经过几次周折之后,终于在10月份拿到了Medical/Social Security Tax。要回的过程主要就是填8438316表。843表大部分要填的地方都比较简单明了的,就第7个问题要填原因,我也是网上找的模板,大致是这样的:

I am a non-resident alien for tax purposes (I have been here for less than 5 calendar years) and am in (F-1) student status. I worked with (OPT) authorization at XXX company and while I worked there, they withheld Social Security taxes in the amount of $XX  and Medicare taxes in the amount of $XX. According to IRS Pub. 519, I am not subjected to Social Security and Medicare taxes. I have attached a letter from my company stating that they would not refund the taxes to me. I have attached my visa status and work documentation to provide my eligibility to work in the United States. I request a total refund of $XXX.

8316的话也是比较简单,特别double check第一题千万别误选NO,要选YES,否则都白搭。然后要从公司管这类事情的地方(比如Payroll部门)要一封说明没法直接从公司拿回这些钱的信。把这些材料再加上证明学生身份的I20、签证、EAD卡的复印件全部寄过去,接着就是漫长的等待了。注意,要先把那一年的税先报了,然后再去要Medical/Social Security的税。

Disclaimer: I do not provide tax, legal or accounting advice. This material has been prepared for informational purposes only, and is not intended to provide, and should not be relied on for, tax, legal or accounting advice. You should consult your own tax, legal and accounting advisors before engaging in any transaction.

12 thoughts on “2012年度F1 OPT报税

  1. Yelena

    你好,請問你的1040NR-EZ LINE 3, W2上的income 你有加上的 social security tax 跟medicare tax 嗎?, 既然你的公司held住了,在你的W-2里面就應該是沒有算在total wages里的。 但是如果IRS能給回你,就算是income了。好疑惑·~
    謝謝

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  2. 确定8316第一项填 No?

    Was the income that the Social Security taxes were withheld from directly related to your course of studies as identified by the provisions of your entry visa:
    YES/NO

    If you checked “NO,” the taxes were correctly withheld and you are not entitled to a refund. Do not complete the rest of this form.

    确定?

    Reply
  3. jenny

    你好,如果你前一年报税完再要回medical, ss tax,那后面一年需要填写modify的税表吗?因为前一年的税其实报得不准确。

    Reply
    1. Aaron Post author

      我也不是很清楚,要回了税的话,我记得IRS或者州税局会另外发一个表的,就是你那些要回的税应该是要征收联邦/州税的,有专门的box给你填的应该。

      Reply

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